اعتبار اسنادی یا ال سی تعهدی بانکی است که به فروشنده کالا یا خریدار داده می شود و در ال سی تعهد می گردد مبلغ معامله تمام و کمال و به موقع پرداخت شود.

ال سی | اعتبار نامه

ال سی

ال سی یا به عبارت دیگر اعتبارنامه تعهدی از بانک است که در مبادلات بین المللی وسیله ای برای پرداخت می باشد و ضمانتی مشروط است که با آن می توان تاریخ حمل بار و تحویل نهایی آن و میزان پرداخت هزینه کالا را تعریف و مشخص نمود.ال سی یا اعتبار اسنادی در حقیقت وسیله ای برای پرداخت در تبادلات بین المللی با خارج از کشور می باشد که به موجب آن بانک گشاینده حساب طبق درخواست صاحب حساب (متقاضی ال سی) یا با کسب اجازه از گشاینده حساب، از طرف خود  به عنوان سود برنده موظف می شود هنگام خرید یا سفارش کالا در قبال اسناد مقرر شده و طبق شرایط طی شده، اعتبار اسنادی یا ال سی را به فروشنده یا شخص ثالث یا به حواله کرد وی انجام دهد یا به بانک دیگر اجازه پرداخت دهد. از امتیازات اعتبار اسنادی می توان به وجود ضمانت بانک برای پرداخت بها در معاملات، ارسال قطعی بار وپرداخت بعد از دریافت و وجه اعتبار برای فروشنده، امکان کنترل تاریخ حمل و تحویل نهایی، کسب تسهیلات بیش تر برای فروشنده کالا در برابر اعتبار گشایش یافته برای تهیه کالای سفارشی اشاره کرد. در این اعتبار تعهد می شود که وجه پرداختی مورد توافق میان خریدار و فروشنده، سرموقع و کامل به دست فروشنده خواهد رسید و در صورتی که خریدار قادر به پرداخت مبلغ کالا یا خرید نباشد، بانک موظف است باقیمانده مبلغ خرید را به فروشنده پرداخت نماید. این گونه اعتبار به منزله اطمینان و اعتبار صورت در تبادلات با خارج از کشور به خصوص برای بازرگانانی که تجارب اولیه خرید و فروش با بکدیگر را دارند، رایج می باشد.

انواع اعتبار اسنادی یا ال سی

اعتبار اسنادی تایید شده

اعتباری که در آن خریدار موظف می شود تا اعتبار صادر شده از سوی بانک خود را مورد تایید هر بانکی که فروشنده مقرر می کند، برساند. در حال حاضر بسیاری از فروشندگان خارجی به دو دلیل این نوع اعتبار را از فروشندگان ایرانی تقاضا می کنند. اول کمبود اعتبار ارز در سیستم بانکی کشور پس از جنگ ایران و عراق زیرا بانک مرکزی خریداران را به گشایش اعتبارات یوزانس یا نسیه تشویق می کرد، در صورتی که در زمان موعد توانایی پرداخت مبلغ اعتبار را نداشت و دوم وضعیت ناپایدار اقتصادی یا سیاسی کشور. این نوع اعتبار نداشتن اعتماد به بانک صادر کننده یا وضعیت ناپایدار آن کشور می باشد.

اعتبار اسنادی صادراتی یا وارداتی

این اعتبار، اعتباری است که خریداران برای واردات به کشور خود آن را باز می کند. اعتبار وارداتی از لحاظ فروشنده کالا در کشور دیگر اعتبار صادراتی می باشد.

اعتبار اسنادی تایید نشده

این اعتبار در شرایط تعیین شده و بدون نیاز به تاییدیه بانکی باز می شود که چنانچه در شرایط مقرر شده میان دو طرف عبارت Confirmed به کار نرود، آن اعتبار تایید نشده محسوب می شود.

اعتبار اسنادی گردان

اعتباری که پس از هر مرتبه استفاده سود برنده از اعتبار، همان قیمت اسناد تا سطح اعتبار اولیه بالا می رود که این بدین معنی ست که بدون نیاز به افتتاح جدید اعتبار موجود خود به خود تجدید می گردد.

اعتبار اسنادی یوزانس یا نسیه

اعتباری است که در آن، خریدار مبلغ پرداختی را به صورت نسیه پرداخت می کند. در این اعتبار فروشنده به خریدار مهلتی می دهد تا خریدار  بتواند در این مدت مبلغ را پرداخت کند.

اعتبار اسنادی قابل بازگشت

در این اعتبار خریدار یا بانک افتتاح کننده حساب می تواند بدون اطلاع ذی نفع هرگونه تغییری در شرایط اعتبار ایجاد کنند. این نوع اعتبار هیچ گونه مسئولیتی را برای بانک های گشایش دهنده LC همراه ندارد و به هیچ وجه به فروشندگان توصیه نمی شود و استفاده چندانی نیز ندارد.

اعتبار اسنادی غیر قابل بازگشت

در این نوع اعتبار هرگونه تغییر دادن شرایط از جانب خریدار یا بانک افتتاح کننده حساب موکول به رضایت فروشنده می باشد و به طبع فروشندگان از این نوع اعتبار استقبال بیش تری می کنند.

اعتبار اسنادی قابل انتقال

در این اعتبار ذی نفع اصلی حق دارد کل یا مقداری از اعتبار باز شده را در اختیار شخص یا اشخاص ثالث قرار دهد. این اعتبار زمانی به کار می رود که ذی نفع اولیه خودش ارایه دهنده کالا به متقاضی می باشد و تولید کننده آن نمی باشد. در نتیجه متقاضی درخواست اعتبار می کند که به صورت قابل انتقال باز می شود.

اعتبار اسنادی دیداری

اعتباری است که در آن بانک ابلاغ کننده پس از مشاهده اسناد حمل ارائه داده شده از طرف فروشنده در صورت رعایت نمودن تمامی شرایط اعتبار از سوی فروشنده، بلافاصله وجه را پرداخت می نماید.